С сентября 2023 года Законом от 04.08.2023 № 470-ФЗ установлено понятие экономически значимой организации. Это крупные иностранные компании, которые влияют на экономику России, платят налоги в бюджет РФ и предоставляют рабочие места.
Чтобы препятствовать уходу ЭЗО с российского рынка и обезопасить отечественных косвенных держателей акций ЭЗО, закон № 470-ФЗ предусматривает перевод этих акций в прямое владение компаниям и физлицам – резидентам РФ.
Процедура предусматривает обязанность ЭЗО в 20-дневный срок сообщить косвенным держателям акций о приостановлении корпоративных прав иностранного холдинга в отношении ЭЗО по решению арбитражного суда. После этого держатели акций в течение трех месяцев должны уведомить ЭЗО о переводе своих акций в прямое владение. Если они этого не сделают, ЭЗО в 10-дневный срок сообщит о нарушении в Росфинмониторинг, который вынесет предписание.
За неисполнение установки ведомство будет наказывать нерадивых владельцев акций. Штрафные санкции введены в Кодекс об административных правонарушения РФ Федеральным законом от 22.06.2024 № 152-ФЗ. Так, физлиц оштрафуют на сумму от 200 до 400 тыс. рублей, должностных лиц – от 300 до 500 тыс. рублей, а компании – от 500 до 700 тыс. рублей. Аналогичные санкции введены и для ЭЗО, если они своевременно не уведомят Росфинмониторинг о том, что держатели акций не вступили в прямое владение.